Люда, а с мной Вы согласны?
В идеале налог удержанный по строке 070 1 раздела может быть равен сумме всех строк 2 раздела.
Но есть случаи, когда налог удержан в одном периоде, а по дате перечисления он попадает во 2 раздел уже следующего периода. Тогда и возникает разница между строкой 070 и 2 разделом.
Например, отпускные за дек 17, выданы в декабре, налог удержан в декабре, а во 2 раздел эта сумма уже попадает уже в 1 квартале 2018, тк крайняя дата перечисления налога 09.01.18.
Или если зарплату за декабрь 17 выдали в последний рабочий день декабря же. Тогда НДФЛ удержан и идет в сумму строки 070 раздела 1, а во 2 раздел идет только в 1 квартале 2018.т.к крайняя дата перечисления налога опять же 09.01.18.
у меня так получилось с больничным и отпускными, начисленными и выплаченными в декабре 2017г., НДФЛ я тоже сразу в декабре перечислила, я их и во 2 разделе показала в 6-НДФЛ за 4 кв. 2017г.
Это неправильно?
Я была в декрете, когда в 2016г. ввели этот отчет, вот второй квартал его делаю и схожу с ума, т.к. как понимаю, никак его проверить невозможно... У меня по одной фирме отчет очень большой, все официально , постоянно отпускные, больничные, увольнения...
До меня его делали 4 разных человека, вручную, т.к. ничего правильно у них не формировалось, я даже боюсь смотреть предыдущие расчеты, никаких записок от них не осталось, и те показатели, которые по моей логике можно проверить, не сходятся ни с какими данными...
Вот запросила в налоговой по НДФЛ акты сверок за 2016г., 2017г., пытаюсь выйти на какое-то сальдо...